Ngân hàng trung ương Brazil siết chuẩn tuân thủ với ngân hàng làm crypto

Ngân hàng Trung ương Brazil (BC) ban hành quy định mới: ngân hàng và công ty môi giới muốn kinh doanh tiền điện tử phải thuê một công ty độc lập đủ năng lực để chứng minh tuân thủ quy định dành cho nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (PSAVs).

Quy định được nêu trong báo cáo ngày 25/01, nhấn mạnh yêu cầu xác minh tuân thủ bởi bên thứ ba và điều kiện bắt buộc là đơn vị chứng nhận không được có xung đột lợi ích với tổ chức được kiểm toán.

Yêu cầu mới của BC với ngân hàng và công ty môi giới

BC đặt điều kiện: muốn triển khai hoạt động tiền điện tử, các tổ chức phải thuê một công ty độc lập đủ năng lực để chứng minh đáp ứng quy định PSAVs.

Quy định áp dụng cho các ngân hàng và công ty môi giới có ý định tiến hành kinh doanh tiền điện tử. Trọng tâm của chỉ thị là cơ chế chứng minh tuân thủ, thay vì chỉ dựa vào tự báo cáo nội bộ của tổ chức tham gia thị trường.

Theo nội dung được nêu, việc chứng minh tuân thủ phải liên quan trực tiếp đến các quy định của cơ quan tiền tệ về nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (PSAVs). Điều này cho thấy BC đang yêu cầu một lớp kiểm tra/đảm bảo bên ngoài trước khi hoặc trong quá trình cung cấp dịch vụ liên quan đến tiền điện tử.

Tiêu chuẩn độc lập và xung đột lợi ích của đơn vị chứng nhận

Đơn vị chứng nhận phải nêu rõ rằng họ không có xung đột lợi ích với tổ chức được kiểm toán.

Chỉ thị yêu cầu công ty độc lập được thuê không chỉ đủ năng lực chuyên môn mà còn phải đáp ứng điều kiện về tính độc lập. Cụ thể, đơn vị chứng nhận phải đưa ra tuyên bố rõ ràng về việc không có xung đột lợi ích với đơn vị được đánh giá tuân thủ.

Quy định này nhằm đảm bảo kết luận tuân thủ không bị ảnh hưởng bởi quan hệ lợi ích giữa bên kiểm toán và bên được kiểm toán, qua đó tăng mức độ tin cậy của việc chứng minh tuân thủ đối với các hoạt động tiền điện tử thuộc phạm vi quản lý PSAVs.